基金的單位淨值和累計淨值是什麼意思 基金的單位淨值和累計淨值解釋

1、基金單位淨值，是指當前的基金總淨產值除以基金總份額的淨值。也可以説是，每個營業日根據市場收盤價所計算出的基金總資產價值和，扣除基金各類總負債後，再除以基金髮行單位總數，就是基金單位淨值。

2、計算公式：單位基金資產淨值=（總資產－總負債）/基金單位總數。

3、基金累計淨值是指基金最新淨值與成立以來的分紅業績之和，體現了基金從成立以來所取得的累計收益(減去一元面值即是實際收益)，可以比較直觀和全面地反映基金在運作期間的歷史表現，結合基金的運作時間，則可以更準確地體現基金的真實業績水平。

4、計算公式：累計單位淨值=單位淨值+基金成立後累計單位派息金額（即基金分紅）。